מהי העברה בין דורית ומה היא דורשת מבחינת תכנון?
העברה בין דורית עוסקת בבניית תכנית סדורה, מעוגנת משפטית אשר תאפשר ללקוחותינו לקבל החלטות מושכלות בעודם כשירים ובריאים לגביי האופן בו יועבר העושר הפיננסי שלהם לדורות הבאים.
החלטות אלה בעלות השפעה משמעותית על ביטחונם הכלכלי ורווחתם הנפשית הן של הדור המעביר והן של הדור המקבל.
יתר על כן, העברה בין-דורית של נכסים יכולה גם לסייע שהמורשת המשפחתית תישמר לאורך זמן. לדוגמה, עסק בבעלות משפחתית או נכס נדל"ן שנמצא במשפחה במשך דורות יכול לעבור לדורות הבאים, ולאפשר להם להמשיך את מורשת המשפחה ולהתבסס על הישגיה.
עם זאת, ישנם חסרונות פוטנציאליים להעברה בין-דורית של נכסים פיננסיים. בעיה אחת יכולה לבוא לידי ביטוי בהנצחת אי-שוויון בעושר בין בני המשפחה השונים, בנוסף, אם העברת הנכסים אינה מתוכננת כראוי, היא עלולה להוביל למחלוקות וסכסוכים בין בני משפחה.
בכדי לתכנן את האופן בו נרצה להעביר את העושר שלנו לדורות הבאים באופן בו נמנע מטעויות אסטרטגיות בעלות השלכה רחבה, חשוב והכרחי לעבור תהליך של אפיון ותכנון פיננסי הוליסטי.
התכנון יאפשר לנו להבין:
- מהו הרכב תיק הנכסים הכולל? ואיך נכון לנו לחלק אותו בין הצרכים הפיננסים השונים?
- מה מתוך תיק הנכסים צריך לשרת אותנו בעודנו בחיים ולאפשר לנו כריות בטחון פיננסיות לחיים יציבים ומכובדים?
- מהם הצרכים של יקירנו, בהם היינו רוצים לטפל ולהגן במידה ונלך לעולמנו.
לדוגמא: לדאוג לתזרים שוטף לבת/בן הזוג לאחר פטירתנו, לדאוג לילד אשר יש לו מוגבלות רפואית וכו'.
- האם יש לנו חלומות כלכליים שאותם היינו רוצים לממש מול יורשינו גם בחיינו וגם לאחר פטירתנו.
לדוגמא: להעביר הון לרכישת נדלן עבור ילדינו, להעביר עסקים ואחזקה בחברות לדור ההמשך בעודנו בחיים, או לאחר לכתנו וכו'. - הנכסים ליורשינו הן בחיים והן לאחר לכתנו, ומהי הדרך הכלכלית הטובה ביותר בכדי לבצע העברה זו וכו'.
לסיכום, להעברה בין-דורית של נכסים פיננסיים ונדל"ן יכולה להיות השפעה משמעותית על הביטחון הפיננסי ורווחתם של המורישים ושל הדורות הבאים. אמנם יש לה פוטנציאל לטפל בבעיות של אי שוויון בעושר ולשמור על מורשת משפחתית, אבל חשוב לוודא שההעברה מתוכננת ומבוצעת בצורה אחראית תוך בחינה מעמיקה של כלל הצרכים וההשלכות הפיננסיות, המשפטיות, המיסויות והרגשיות הן של המורישים והן של היורשים.